| другие книги | сохранить книгу | содержание |

Как организовать микрокредитование

“ПОДВОДНЫЕ КАМНИ И СЕКРЕТЫ” МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ

В ходе формирования механизма микрокредитования и осуществления данной программы необходимо учитывать отдельные детали, которые имеют важное значение для обеспечения эффективной работы.

Оформление договоров

Необходимо учитывать, что договорные отношения должны быть оформлены надлежащим образом. В противном случае они могут лишиться законной силы и оспариваться по формальному признаку в порядке гражданского судопроизводства.

Договор должен соответствовать нормам гражданского законодательства, иметь номер и дату подписания.

Договор займа должен быть подписан первыми лицами соответствующих организаций и заверен печатями сторон.

Все листы договора должны быть парафированы, то есть иметь внизу подписи договаривающихся сторон (аналогично расположению подписей, утверждающих договор). Это исключает возможность в последующем заменять страницы в многостраничном договоре.

Договоры составляются в количестве, соответствующем числу договаривающихся сторон, тексты всех экземпляров должны быть полностью идентичными.

При наличии приложений к договору в его тексте обязательно ставится запись, что данное приложение “является неотъемлемой частью настоящего договора”. Само приложение должно иметь собственный порядковый номер и указание на номер и дату соответствующего договора.

Для наиболее ответственных договоров может осуществляться их нотариальное заверение либо иная форма регистрации, установленная действующим законодательством.

Все заключенные договора должны храниться в специально оборудованном месте (сейфе, несгораемом шкафе, специальном помещении и т. п.).

Оформление бизнес-планов и заявок на кредитование

Бизнес-планы, заявки на кредитование, графики возврата и иные документы, передаваемые на конкурс, должны содержать заявление о том, что вся информация, предоставленная заявителем, является достоверной, включая те данные, в расчете которых заявитель получил техническую поддержку других лиц. Эти документы должны быть обязательно подписаны заявителем и содержать дату их предоставления в конкурсную комиссию.

Копию бизнес-плана (заявки) желательно оформить в виде приложения к договору займа, что значительно облегчает возможное судебное разбирательство по факту нецелевого использования средств, если таковое будет допущено.

Кредит или займ?

В соответствии с гражданским законодательством организации, которые не являются кредитными, имеют право выдавать займы, а не кредиты. Это должно быть зафиксировано в текстах соответствующих договоров — в противном случае они могут быть оспорены по данному формальному признаку.

Кроме того, следует учитывать, что у некредитной организации, выдающей займы, данная деятельность не может быть основной.

Процентная ставка

Инструкции для хозяйственных организаций, выдающих займы, определяют, что процентная ставка займов не должна быть менее уровня ставок, устанавливаемых Центральным банком России. В противном случае разница между этими ставками квалифицируется как прибыль с начислением соответствующих налогов.

Заемщики должны быть предупреждены, что все налоговые последствия выполнения договора займа несут непосредственно они и при осуществлении так называемого “рекламного” беспроцентного кредитования налоговая плата за пользование займом все же остается. Между тем, при наличии финансовых ресурсов налоговые платежи желательно сделать централизованно в виде специальной “поддерживающей” программы УЖН.

Оптимальным вариантом будет поиск заемщиков, которые уже на первом круге кредитования могут взять обязательства по выплате процентных ставок по займу в размере ставок, устанавливаемых Центральным банком России.

В ряде случаев, когда техническое обслуживание механизма микрокредитования осуществляется не персоналом районной администрации, а привлеченными специалистами, можно предусмотреть использование части процентов на оплату этих специалистов. Но необходимо учитывать, что это подрывает устойчивость механизма микрокредитования и должно допускаться только в крайних случаях. Более целесообразна схема, при которой привлеченные специалисты будут получать оплату за услуги по разработке бизнес-планов и иной консалтинг непосредственно от заявителей.

Бизнес-план или заявка?

Программа микрокредитования должна быть достаточно гибкой и излишне не формализованной. Вопрос детальности проработки заявителем бизнес-плана (заявки) должен учитывать три основных момента:

• сумму испрашиваемого займа;
• надежность залога (гарантии возврата);
• кредитную историю заемщика.

Как показывает практика, при сумме испрашиваемого займа менее рублевого эквивалента 500 долл. США оформление бизнес-плана может быть излишним и можно ограничиться лишь получением от соискателя заявки установленного образца.

При более крупных займах составление бизнес-плана уже целесообразно, но его детализация будет зависеть от надежности предлагаемого залога (гарантии возврата). Если предлагаемые залог и иные гарантии возврата займа исключительно надежны, то бизнес-план может быть представлен на 1—2 страницах.

Кредитная история заемщика, или информация о возврате ранее взятых им кредитах, также должны приниматься в расчет. Если заемщик имеет прекрасную репутацию по возврату долгов, это может снизить уровень требований к детальности его бизнес-плана.

Размер единичного займа

Данная программа микрокредитования нацелена на поддержку особо малого (преимущественно семейного или индивидуального) бизнеса. Рекомендуемые размеры займов в этой связи не должны превышать рублевого эквивалента 1,5 тыс. долл. США. При этом главным критерием выдачи близких к предельным размерам займов будет то обстоятельство, что вложенные в подобные проекты средства дадут сравнительно больший суммарный рост доходов и занятости местного населения.

Следует также учитывать, что риски одного крупного займа, как правило, выше, чем риски нескольких займов меньшего размера.

Залог (гарантии возврата займа)

Правильный выбор залога (гарантии возврата) — чрезвычайно ответственный момент процесса микрокредитования.

Стоимость залога должна быть выше суммы займа и процентов по нему, так как продажа предмета залога также требует затрат. Для нужд микрокредитования рекомендуется устанавливать сумму залога в 1,5 раза превышающую сумму займа, что по сравнению с существующей российской банковской практикой более дружелюбно к заемщику.

Предмет залога должен быть максимально ликвидным, то есть его продажа в случае срыва планового возврата займа не должна занимать много времени, а полученная выручка должна полностью покрывать ущерб от срыва выполнения договора займа.

К хорошему ликвидному залогу можно отнести легковые автомобили, современную бытовую технику, отдельные виды сельхозмашин и оборудования, скот, запасы товаров и материалов, ювелирные изделия, ценные бумаги и денежные депозиты в банке. Оформление в залог ресурсов, реализация которых затруднительна, например земельного участка или старого дома в деревне, сопряжено с большим риском не получить возмещения потерь.

Целесообразно застраховать предмет залога на время действия договора займа. Страхование должно осуществляться за счет средств заемщика.

Гарантией возврата займа может быть страхование приобретаемого по займу оборудования и скота, а также будущего урожая. Зачастую в данном случае страховые премии не покрывают всего возможного ущерба, и такое страхование необходимо сочетать с другими видами гарантий.

Поручительство финансово состоятельной коммерческой организации может служить достаточно надежной гарантией возврата. Надежность поручительства районной администрации зачастую не так надежно.

К сожалению, у многих сельских жителей существует большой дефицит возможностей для хорошего залога и коммерческого поручительства, что повышает риски их кредитования. Советы (Конкурсные комиссии) с учетом местных особенностей социальных связей могут разрабатывать и внедрять особые схемы коллективного поручительства. Выдача займов без наличия надежных гарантийных схем возврата в любом случае по сути будет профанацией программы микрокредитования и сорвет ее.

Помимо вышеназванных гарантий возврата хорошо зарекомендовала себя практика, когда за каждым заемщиком закрепляется член Совета (Конкурсной комиссии), несущий персональную ответственность за выполнение им договорных обязательств. При этом, если никто из членов Совета (Конкурсной комиссии) не хочет брать на себя обязательство общественного поручителя за своевременный возврат займа, соответствующий проект должен быть снят с Конкурса. Но данная практика не отменяет требований залога и коммерческого поручительства, а только дополняет их.

Проверка достоверности бизнес-планов (заявок)

Без проверки достоверности данных, которые предоставил заявитель, принятие решения о выдаче займа сопряжено с большим риском. Такая проверка должна осуществляться с посещением заемщика. Проверку должны осуществлять специалисты, которые несут ответственность за доработку бизнес-плана (заявки) и техническое оформление договоров займа и залога.

При обнаружении фактов предоставления заявителем заведомо недостоверной информации, а также сокрытия реальных возможностей по предоставлению более надежных гарантий возврата займа данный заявитель должен по решению Совета (Конкурсной комиссии) быть исключен из конкурса и включен в список недобросовестных заявителей.

Чрезвычайно важно всесторонне проверить реалистичность бизнес-плана (заявки), как со стороны наличия у заявителя соответствующих навыков и возможностей, так и со стороны возможностей продать продукцию (услуги) по планируемым ценам и избежать возможных рисков срыва проекта, в том числе по срокам.

Специалисты, посетившие заявителя, должны ответить Совету (Конкурсной комиссии) на все вопросы, связанные с предоставлением займа, они же несут дисциплинарную ответственность за правильность экспертизы. Рекомендуется предоставить им право непосредственно участвовать в принятии решения о выдаче займа путем заполнения ими Формы экспертного обоснования решения о предоставлении микрозаймов (приложение 13).

Проверка заемщиков

Целесообразно дать оценку не только бизнес-плану (заявке), но и самой личности заявителя с точки зрения его реальной готовности выполнить проект и вернуть займ в установленные сроки.

Требуется оценить не только физическое и психическое здоровье заявителя, но и его социальную репутацию. Не секрет, что существуют люди, которые стремятся брать новые долги, чтобы расплатиться со старыми. Есть также люди, которые никогда не отдают долги. Заявитель может быть членом преступного сообщества либо запрещенной организации. Кроме того, взятый займ может быть прикрытием каких-либо недобросовестных договоренностей, в том числе между друзьями и родственниками.

В банках и фондах имеются специальные службы безопасности, которые решают и подобные вопросы, но в рамках программы микрокредитования содержание подобных служб или специалистов будет весьма обременительно. Вместе с тем имеются вполне реальные возможностей проверить заемщиков. Прежде всего это возможности районных администраций и местных правоохранительных органов, обмен информацией с банками и фондами, опросы соседей заявителя и т. д.

Принятие решения о выдаче займов

Прежде всего необходимо добиться, чтобы решения о выдаче займов принимались максимально оперативно — в течение не более двух-трех недель со дня подачи заявки. В случае если на момент принятия решения о выдаче займа свободные кредитные ресурсы отсутствуют, об этом необходимо незамедлительно сообщить заявителю, предоставив при этом ему информацию о том, когда его заявка может быть профинансирована.

В систематизации работы по рассмотрению бизнес-планов (заявок) можно использовать опыт Демидовской районной администрации Смоленской области, где было принято решение проводить заседания Конкурсной комиссии два раза в месяц в четко установленные дни.

Рассмотрение бизнес-плана (заявки) осуществляется на Совете (Конкурсной комиссии). К рассмотрению принимаются все поступившие заявки, включая и те, по которым выяснено, что они недостоверны. Это связано с тем, что решение об отклонении заявки может принимать только Совет (Конкурсная комиссия).

На обсуждение бизнес-планов (заявок) могут приглашаться сами заявители, но принятие решений (голосование) осуществляются только членами Совета (Конкурсной комиссии) при закрытых дверях путем заполнения ими форм Экспертного обоснования решения о предоставлении микрозаймов (приложение 13). При голосовании принимаются к сведению аналогичные формы, заполненные специалистами, осуществлявшими проверку заявителя и его бизнес-плана (заявки).

Оценка представленного проекта осуществляется по десяти параметрам, по каждому из которых каждый член Совета (Конкурсной комиссии) должен поставить свою балльную оценку (не более 10 баллов по каждому параметру). Результаты голосования по каждому проекту определяются средним арифметическим баллом по каждому проекту. При этом, нулевая оценка по любому из параметров, проставленная любым из членов Совета (Конкурсной комиссии), означает, что данный проект отклоняется. Это правило чрезвычайно важно, так как оно позволяет всем участникам и прежде всего — головной организации, осуществляющей микрокредитование, реализовать свое право отклонить проект, возврат по которому считается проблемным. Таким образом, большинство Совета (Конкурсной комиссии) не имеет возможности диктовать свои условия головной организации, которая обязательно должна нести основную ответственность за возврат займа, так как именно она будет заключать с заемщиком договор. В противном случае головная организация всегда сможет объяснить возможные неудачи с возвратом займов, как следствие подчинения “непрофессиональным” решениям Совета (Конкурсной комиссии). В дальнейшем это способно породить опасную безответственность со стороны головной организации.

Рассмотрение бизнес-планов (заявок) на выдачу займов целесообразно проводить по принципу “открытых дверей”, то есть по мере их поступления. При этом очередь на выдачу займов при дефиците кредитных ресурсов необходимо формировать не по принципу: “Кто раньше пришел, тот и первый”, — а по принципу: “Кто имеет выше балльную оценку, тот и первый”. Это позволит финансировать в первую очередь наиболее эффективные проекты.

Серьезной проблемой при голосовании на Совете (Конкурсной комиссии) является необходимость избежания конфликта интересов, то есть наличия личной заинтересованности голосующих в принятии тех или иных решений. В механизме микрокредитовании в этой связи предусмотрена специальная процедура — подписание письменной Добровольной декларации участника экспертной оценки (приложение 13).

Если член Совета (Конкурсной комиссии) определяет для себя, что он имеет конфликт интересов в принятии Советом решения, то он должен гласно заявить об этом с занесением этого заявления в протокол заседания. После этого он не принимает участия в экспертной оценке (голосовании) по соответствующему вопросу повестки дня.

Следует отметить, что во избежание возможных межличностных конфликтов результаты балльной оценки и содержание обсуждаемых вопросов должны быть строго конфиденциальной информацией, за разглашение которой целесообразно предусмотреть самую строгую дисциплинарную ответственность. Заявителям сообщается только общий результат голосования Совета (Конкурсной комиссии), средний оценочный балл его проекта и предполагаемый срок выделения займа.

График возврата займа

Составление графика возврата займа — чрезвычайно ответственный момент для обеспечения эффективного контроля выполнения условий договора.

Технически данные расчеты выполняются по форме, приведенной в приложении 12. При этом в доходную часть балансового расчета помимо выручки от реализации кредитуемого проекта должны включаться прочие доходы семейного хозяйства (заработная плата, социальные выплаты и т. п.), а в расходную часть помимо расходов кредитуемого проекта — семейные расходы.

С учетом данных расчетов целесообразно предусмотреть, чтобы заемщик выплачивал проценты и сумму основного долга не единовременно в конце проекта, а максимально равномерно. Даже в случае, когда расчеты показывают, что на конкретный месяц начала проекта планируемых доходов еще не хватит на выплату даже процентов по займу, на этот месяц все же следует предусмотреть выплату хотя бы символической платы в размере 50—100 руб. Исключением могут быть только первые два-три месяца проекта.

Контроль за выполнением ежемесячного графика возврата займа позволяет уже на первых этапах реализации проекта выявлять неблагополучных заемщиков и вести с ними адресную работу.

Длительность проектов

Для целей микрокредитования желательно установить предельный срок длительности проектов. Исходя из нашей практики, можно рекомендовать установить предельный срок реализации кредитуемого проекта не более одного года с момента выдачи займа, но преимущество отдавать более коротким проектам. Проекты большой длительности значительно уменьшают эффективность механизма микрокредитования, так как влекут за собой снижение оборачиваемости кредитных ресурсов и таким образом сокращают число людей, которые получат доступ к займам.

С другой стороны, сельскохозяйственные проекты тесно привязаны к природным циклам и, как правило, не могут быть короче 9 месяцев.

На какие цели целесообразно предоставлять займы?

Цели микрокредитования не предусматривают предоставление потребительских займов как в прямом, так и в косвенном виде. То есть выплата заработной платы, покупка бытовой техники и иные расходы семейного хозяйства такому кредитованию не подлежат.

В ограниченном виде оплата труда может быть предусмотрена только для наемных работников, а покупка бытовой техники и иных аналогичных товаров — только для целей обустройства гостевых домов, предназначенных для коммерческого приема посетителей.

Займ может покрывать указанные в заявке расходы на закупку оборудования, материалов, инструментов, семян, скота и иные производственные и реализационные затраты.

Заявитель должен доказать, что цены товаров и услуг, принятые в расчетах проекта, не являются завышенными и он не будет получать комиссионных за покупки.

В каком виде предоставляются займы?

При отсутствии расчетного счета выдача займа главе личного подсобного хозяйства может осуществляться через специально открытый лицевой счет в местном отделении Сбербанка.

Для достижения более строгого контроля за целевым расходованием займа целесообразно предусмотреть выдачу и так называемых товарных кредитов в виде соответствующих материалов, оборудования, скота и т. п. Это фиксируется в соответствующем договоре, а материальные ценности передаются по акту с указанием их стоимости.

Выдача товарных кредитов позволяет также лучше использовать потенциал местных специалистов, так как эта процедура уменьшает риск закупки заемщиком некондиционных семян, непородистого скота и т. п.

Действия при срыве сроков возврата займа

Как уже отмечалось выше, основную ответственность за своевременный возврат займов и процентов по ним перед Советом (Конкурсной комиссией) и спонсором помимо самого заемщика несет головная организация, руководитель которой подписывает договор с получателем займа. Вместе с тем к работе с неблагополучными заемщиками необходимо подключить все имеющиеся у участников процесса микрокредитования возможности, в том числе местные административные ресурсы.

Одна из важнейших задач на самой ранней стадии — выявление неблагополучных заемщиков, что может быть обеспечено посещением участников программы на начальном этапе реализации их проектов, строгим контролем за поступающими от них отчетностью и платежами.

При выявлении фактов нецелевого использования средств займа, особенно при направлении их на потребительские нужды, следует незамедлительно начать процесс расторжения договора займа и взыскания задолженности. Это относится и к случаям продажи заявителем предметов залога и приобретенных на средства займа оборудования, материалов и т. п.

Кроме случаев злонамеренного неисполнения условий договора займа могут возникнуть объективные трудности в выполнении проектов, например:

• неблагоприятные погодные условия для растениеводства;
• массовые эпизоотии и эпифитотии;
• болезнь или смерть заемщика;
• потрясения в экономике, финансовой сфере или в маркетинговой ситуации;
• кража готовой продукции;
• выход из строя оборудования;
• прочие форс-мажорные обстоятельства (наводнения, землетрясения, ураганы, сели и т. п.).

В этих случаях необходимо экстренно дать оценку реальной возможности успешно завершить проект. Если данная оценка свидетельствует о том, что проект однозначно не может достигнуть своих целей, то необходимо немедленно предпринять меры по получению страховых возмещений, продаже материальных ценностей, приобретенных для осуществления проекта, и иной компенсации ущерба. Если оценка свидетельствует, что есть реальные возможности успешно завершить проект, то могут быть приняты решения о переоформлении займа на другое лицо, корректировке графика возврата, оказании помощи заемщику в реализации продукции и услуг, а также дополнительной консалтинговой или иной поддержке проекта.

Как показала практика, наиболее распространенным вариантом неблагополучного выполнения проекта является невыполнение графика платежей по займу как по размеру, так и по срокам. Иногда это может перейти в вяло текущий процесс уговоров заемщика, который в свою очередь будет ссылаться на многочисленные “объективные” трудности и просить отсрочить взыскание долгов.

В подобной ситуации следует отметить, что задержка платежей более чем на два месяца должна квалифицироваться как серьезное нарушение, сопоставимое по своему значению с невыполнением договора в целом. По аналогии с банковской практикой члены Совета (Конкурсной комиссии) могут предполагать, что реальные возможности успешно реализовать такой проект будут составлять около 50% или даже менее того.

В вопросе своевременного взыскания платежей необходимо проявлять строгость, принципиальность и не идти на необоснованные уступки. Ресурсами в этой работе являются применение штрафных санкций за срыв выполнения графика платежей, общественная огласка данной ситуации, сообщение данной информации участникам программы, которые ждут своей очереди на получение займа, а также управленческий ресурс районной и местной администраций.

При обоснованной корректировке графика возврата займа эта процедура оформляется актом и внесением дополнений (изменений) в договор. Необходимость корректировка договора займа по сути является показателем плохой проработки проекта или неудачного выбора заемщика. Каждый такой факт должен серьезно анализироваться с целью недопущения повторения подобных ошибок.

Программа микрокредитования должна быть максимально дружественной для заемщиков, что предполагает не только оказание для них разнообразных видов поддержки, но и стремление урегулировать все возникающие трудности в досудебном порядке. Но если заемщик пытается “переиграть” кредиторов и добиться для себя поблажек при реальной возможности выполнить договор, следует действовать жестко, в том числе с использованием возможностей судебной системы (обращением в суд общей юрисдикции или в арбитражный суд). Заявители, стоящие в очереди на получение займов, не должны становиться заложниками недобросовестных и безответственных заемщиков.

| другие книги | содержание | вверх |